營運與治理
公司治理是企業永續經營的根基，因爲只有建立出堅强的脈絡和體系，我們才能發展出不同軀幹，才能以穩健的腳步持續成長，為客戶和投資者創造價值。
董事會與功能性委員會
美德醫療集團董事會具有設定戰略方向和設定公司治理方式的雙重作用。本集團董事會在組成上具有適當的獨立性及思想和背景的多樣性，俾能夠做出符合本公司最大利益的決策，目前共設置5名董事，其中2名為執行董事，另外3名為獨立董事（含女性2名），每季度召開一次會議。
為協助董事會職責及功能的執行，美德醫療董事會設立一系列功能性委員會，包含審計委員會、提名委員會 、薪酬委員會，並另外由各部門主管級幹部籌組永續報告委員會，並向審計委員會報告。
• 永續報告委員會
美德醫療重視集團整體之永續發展，2017 年設置「永續報告委員會」，由集團執行長擔任主席，集團財務長及法務長擔任執行主任委員，各部門主管擔任委員，透過定期的高階管理會議，就環境（E）、社會（S）、治理（G）相關議題辨別集團風險與機會，及其與營運業務相關的影響，制定因應措施及永續策略，並由法務長協調各單位之永續發展報告工作。
風險管理
• 風險管理機制
美德醫療集團積極建立健全的風險管理機制，以辨識所有風險及威脅，並提前採取預防措施。依重大性原則，進行與本公司營運相關之經濟（含公司治理）、環境、社會與其他面向之風險辨識與評估，並根據對集團的潛在影響的風險進行優先排序，以提出適當的應對措施，並送交審計委員會進行審查。本公司所面臨之風險主要包括下述類型：
供應鏈風險
風險敘述
- 未能針對多家供應商及代理商進行詢比議價，造成本公司對於產品的價格及品質競爭力下降，影響本公司獲利，也可能導致物料的交期遞延影響進出口貨櫃排程。
- 未對供應商及代理商進行定期評鑑考核，其所提供價格、品質與市場或實際執行有重大差異。
因應作法
- 針對固定出口航線，進行每兩週詢、比、議價，每次採至少三家廠商執行比價，依時效性及成本較優惠的廠商作為考量。
- 定期對協力廠商進行考核、驗廠，並由採購與品管部門將考核結果填寫「供應商（季）考核表」，並加以評等後依權限呈核。
- 評鑑小組（含品管與生產主管）依「供應商評估表」之評鑑項目進行評鑑，並將供應商簽署「供應商採購合約」之意願列入評估，依權限呈核至權責部門。評鑑合格者，由採購部門登錄「合格供應商一覽表」。
研發與生產風險
風險敘述
- 研發之產品，未進行可行性評估而發生異常，影響整體開發成本及上市時程。供應商品質不佳造成產品開發受阻，且產品品質無法達到要求造成產品試作階段延宕。
- 針對突發性的狀況如停電、天然災害等，缺少相對應的處理措施，而導致本公司生產線停擺。於期限內無法自行取得或尋得有證廠商配合，將面臨合約無法投標及履約。
因應作法
- 產品開發單位會同生產、品管、採購、業務及行銷部門進行審查會議，檢視產品於市場之競爭環境，並評估發展成本。
- 依各項災害（如水災、火災、地震、颱風等）進行特定之預防，減少傷害，並事先完成員工編組及演練，以應災害發生時迅速處理。各項器材有其年限，應定期檢查其堪用性以延長其壽命。
銷售風險
風險敘述
- 對於客戶未全盤了解，給予超額之授信額度導致呆帳或逾期之款項，且不易針對客戶訂貨量做出預測，致使備料無參考依據。
- 客訴無適當的處理導致客戶流失或者對於公司觀感不佳，嚴重可能導致商譽受損。
- 於期限內無法取得或尋得廠商，將面臨合約無法投標及履約，輕者將被罰款，嚴重者可能被列為黑名單，或無法參加其他標案投標。
因應作法
- 於建立「客戶基本資料表」時，將客戶信用額度填入後，依核決權限呈核。
- 定期與客戶確認備料數量避免爭議，且每年須按備料與金額經權責主管核可後辦理，此確保營運效率及維持客戶滿意度。
- 接獲客戶抱怨時，應了解抱怨原因並適當處理後，填寫「客訴處理單」並交由品管部門進行原因分析，追蹤處理進度。品管部門將處理方式及預防措施等資料填入「客訴處理單」後，交由業務單位答覆客戶。
- 訂定參加政府標案投標之履約能力檢核作業流程，確認客戶訂單後，應與生管／倉管部門協調交貨品名、數量及日期，確定可行於「訂單維護作業」完成訂單資訊，並上呈核定。
作業風險
風險敘述
- 網路及資料管理處理程序不夠完善，以致本公司資料產生漏洞，例如機密檔案遭竊，營業祕密外洩，嚴重可能導致本公司系統癱瘓。
- 針對作業相關法規未即時更新，導致本公司作業上的缺失以及各部門作業流程上的疏忽，而發生虧損。
因應作法
- 網路發生異常應立即修護，排錯過程應予記錄。定期針對本公司資訊安全加以檢視及補強。
- 本公司運營環境中不允許任何類型或功能的可攜式媒體儲存裝置。私人儲存裝置不應儲存任何本公司的資訊或與本公司的硬體一起使用。個案管控紀錄將由部門主管維護，且不時由本公司資訊部與內控部主管會同審查。
- 透過與外部律師及顧問團隊合作方式追蹤法規變更，確保合規。
固定資產風險
風險敘述
- 固定資產未投保，災害發生時無法獲得保障，或者災害發生後，針對已投保之固定資產未爭取該有之權益。
- 機器設備管理不當，故於災害發生時無因應之對策，造成本公司損失。
- 財產清冊之編列無定期更新及檢視，導致固定資產實際與帳務不符。
因應作法
- 本公司保險之標的物包括房屋建築、車輛及其他重要物品，由財務部門辦理。
- 各項器材有其年限，應定期檢查其堪用性。災變發生時，現場員工應就近處理，並同時反應各級主管。
- 會計部門應於每年依據「財產目錄清冊」，會同財務部門及稽核單位就「財產目錄清冊」進行盤點。
財務風險
風險敘述
- 當有資金需求時，無法籌措足夠資金導致公司營運受阻。
- 受到金融環境及國際局勢的動盪影響，以及利率大幅波動，或者匯率的動盪，致使現有部位與未來交易產生匯損或增加製造成本，造成本公司獲利降低甚至導致虧損。
因應作法
- 每月進行財務信評分析，建立銀行授信額度，並維繫與多家金融機構的良好往來。
- 建立投資決策流程，並提高對於總體經濟環境的認知與辨識且熟悉多種市場避險操作商品。
法律暨合規風險
風險敘述
- 未能熟悉本公司營運之相關法律或各國法律上之差異，導致公司遭受損失，嚴重者可能影響商譽。
- 未具足夠法遵/法律意識或者有越權行為或未遵循合約管理辦法即對外簽訂具法律效力文件，產生疏漏，或者是簽訂不平等的條款或造成決策不當的風險。
因應作法
- 聘請外部專業團隊定期追蹤各國相關規範。
- 定期教育訓練加強同仁對於法遵與法律意識。
- 加強落實合約管理政策及程序以確保有效監督及遵循法令規定。
人資管理風險
風險敘述
- 營運之相關技術掌握在特定人員手上，導致工作交接產生斷層。
- 重大的勞資爭議致使人員招募窒礙難行。
- 人事管理未符合台灣勞基法或相關法令而遭主管機關罰鍰。
因應作法
- 訂定工作職務標準作業程序，並定期教育訓練課程及規劃培訓計畫。
- 人力資源計畫應隨組織之發展及變革作適當調整，並遵循法令政策。
- 以符合台灣勞基法規定為原則，每年對於相關規定及趨勢做出更新，並定期對工時做出調整以確保法令遵循及保障員工合法權益。
氣候風險
風險敘述
- 近年地球暖化對於氣候變遷的影響加劇，極端天氣事件的頻率增加，進而影響本公司的生產活動。
- 因應環保議題之新興法規要求，導致資本支出增加，同時，綠色能源及環保材料的使用比率上升，以致於生產成本提高，降低本公司獲利。
- 客戶環保意識抬頭，尋求符合永續環保認證之本公司，導致訂單移轉，影響本公司未來獲利。
因應作法
- 因應國際趨勢潮流，導入氣候相關財務揭露框架，除了揭露氣候變遷所帶來的風險與機會外，並制定相應的計劃和策略，將現有的風險管理體系納入氣候風險，以更為合理、有效的模式配置資源。
- 為了符合溫室氣體減量與 2050 淨零排放目標，集團規劃購買綠電憑證（每張約 67 美元／千度電)）削減用電碳排。
- 預計改善製程節能低碳或複合型低碳材料使用，預估投入金額約 500萬美金。同時採購部門準備主副料替換名單，並且跟供應商保持資訊交流，及早收到市場資訊，提早做準備。
新興風險
風險敘述
- 不斷變化的商業環境下， 公司面臨著諸多新興風險，如地緣政治風險、數位化風險、人工智慧和自動化風險、社會媒體和聲譽風險、社會多樣性和包容性風險及生物安全風險。
因應作法
- 考慮在不同地區建立多元化供應鏈，以減輕單一地區地緣政治風險。
- 加強數據安全措施，本公司擬定「醫療器材批發零售業個人資料檔案安全維護計畫實施辦法」，以防範數位化風險。
- 提供員工有關數位風險和人工智慧的相關培訓，提高他們的警覺性。
- 積極參與社交媒體，回應潛在的危機情況，及時處理潛在的聲譽風險。
- 不定期舉行多元文化推廣活動，，積極推動公司內部的多元化和包容性文化。
- 出具永續報告書，定期向利害關係人報告公司在ESG方面的表現和改進措施，透明展示公司的努力。
- 實施7S推行活動，致力於提升工作場所衛生標準，確保員工和客戶的安全。
- 在業務運營和戰略制定中整合ESG的考量。
其他風險
風險敘述
- 非屬上述各項風險，但該風險將致使本公司產生重大損失，如重大外部危害事件、或由巨災事件所引發的尾部風險等。
- 其他風險應依據風險特性及受影響程度，建立適當之風險管理處理程序。
因應作法
- 鑑別出風險及機會後，針對各風險討論可能之對策以減緩風險所帶來之經濟衝擊，同時設立目標以期能夠達成。
- 本公司風險管理架構包括執行長、內控部門與各功能單位，各功能單位監控所屬業務的風險，並提出因應對策，並將風險及因應對策呈報高階管理階層。此作法可確保全面的風險監督，並助於及時做出決策以減輕潛在風險。
• 誠信經營與法規遵循
內部控制與稽核制度
美德醫療於 2021 年新增內部控制部之專門單位（由 3 人組成），強化全集團健全的治理與管理制度，在2021年已完成本公司及柬埔寨子公司的內部控制及循環制度，菲律賓子公司也於 2022 年初完成制度。2023年本公司已正式啟動對其永續報告流程進行內部審查，並將繼續評估及完善其內部審查流程。
吹哨者制度
美德醫療集團致力於以高標準遵守會計、財務報告、內部控制、公司治理及審計之要求和任何相關的法令。為符合此承諾，訂定吹哨者政策，供員工管道提出疑慮，同時保證他們將被保護、不被報復或受到傷害。員工得向其直屬主管、人資主管或人資經理透過電子信箱(whistleblowing@medtecs.com)提出舉報事項，於接獲舉報事項後會提交至審計委員會及董事長進行處理，以採取必要行動。
隱私權政策
美德醫療以《美國加州消費者隱私保護法（U.S. California Consumer Privacy Act, CCPA）》及歐盟《一般資料保護規範（General Data Protection Regulation, GDPR）》為最高指導原則，制定集團的全球隱私權政策，並對外進行公告，該政策詳細說明公司對於蒐集個人資訊的態度及方法，以保障消費者維護其資料主權的相關權利。
法規遵循
公司政策與制度
美德醫療秉承良好治理的原則，包括當責、透明及永續，制定政策，致力達到及維持本集團高標準的公司治理。如欲瀏覽相關政策，請至公司治理頁面。